الفاتورة الإلكترونية في المملكة العربية السعودية
هيئة الزكاة و الضريبة و الجمارك السعودية
استيفاء المتطلبات واللوائح
الفواتير الإلكترونية في المملكة العربية السعودية
إلقاء نظرة فاحصة
ما هي الفاتورة الإلكترونية؟
الفاتورة الإلكترونية هي فاتورة يتم إصدارها و ارسالها و معالجتها إلكترونيا. يمكن أن تساعد الفواتير الإلكترونية في استبدال المهام اليدوية مع قواعد الأعمال والأعمال الآلية لزيادة الكفاءة، وتقليل معالجة الأخطاء، وتساعد الشركات على الامتثال لتشريعات الفواتير الإلكترونية.
تفويض الفواتير الإلكترونية في المملكة العربية السعودية
الفواتير الإلكترونية الإلزامية في المملكة العربية السعودية - ماذا يعني بالضبط
أعلنت هيئة الزكاة والضرائب والجمارك (ZATCA)، المعروفة سابقا باسم الهيئة العامة للزكاة والضرائب (GAZT)، أن الفواتير الإلكترونية ستصبح إلزامية في المملكة العربية السعودية، اعتبارا من 4 ديسيمبر، 2021. وهذا يعني أن الموردين لن يسمح بإنشاء أو تخزين الفواتير الورقية أو فواتير PDF. وفقا للوائح المعلنة، فإن نظام الفواتير الإلكترونية للمملكة العربية السعودية سيكون له مرحلتين رئيسيتان. يجب إعداد وتهيئة نشاطك التجاري لمجموعة من الاحتمالات، بما في ذلك إمكانية أن تكون الموافقة مطلوبة للفواتير والمعاملات الفردية.
المتطلبات الفنية لحلول الفواتير الإلكترونية:
- القدرة على الاتصال بالإنترنت
- القدرة على الاندماج مع الأنظمة الخارجية باستخدام واجهة برمجة التطبيقات (API)
- الكشف عن أي تلاعب
- الامتثال لمتطلبات وضوابط أمن البيانات والمعلومات أو الأمن السيبراني في المملكة
- لن يسمح باستخدام الفواتير بتنسيق PDF، سواء يتم مسحه ضوئيا أو بأي شكل آخر إلى جانب الملف المنظم، بمجرد أن تصبح الفواتير الإلكترونية إلزامية (4 ديسمبر 2021)
المعرفة الأساسية حول تغييرات الفاتورة الالكترونية
ماذا تحتاج ان تعرف؟
تنطبق عملية الفواتير الإلكترونية المسماة (فاتورة) على الأشخاص الخاضعين لضريبة القيمة المضافة (VAT) في المملكة العربية السعودية، وكذلك للعملاء أو أي أطراف ثالثة تصدر فاتورة ضريبية نيابة عن شخص خاضع لضريبة القيمة المضافة (VAT) وهو مقيم في المملكة وفقا لنظام ضريبة القيمة المضافة التنفيذية.
- إصدار وإبقاء الفواتير الإلكترونية والخصم وملاحظات الائتمان: يتم إنشاء فاتورة إلكترونية وتخزينها في ملفات مبرمجة خصيصا. لا تعتبر ملفات الورق أو البيانات غير المنظمة أو صور PDF أو نسخ المسح الضوئي من الصور فواتير الإلكترونية.
- سيدخل الأمر حيز التنفيذ في مرحلتين: الانشاء وتوليد الفواتير الالكترونية من 4 ديسمبر 2021، و الربط و التكامل من يناير 2023.
- يجب إصدار الفواتير الإلكترونية باللغة العربية (يسمح بلغات إضافية، بالإضافة إلى اللغة العربية المطلوبة).
- حاليا، أشارت Zatca إلى أن نهج تنفيذ مرحلتين للفواتير الإلكترونية سيتم اتباعها.
- تشير المرحلة الأولى إلى أن الشركات يجب أن تكون قادرة على توليد وتخزين الفواتير الضريبية والملاحظات في شكل إلكتروني منظم صادر من خلال حل إلكتروني، والذي لا يقترح أي تفاعل مباشر مع سلطة الضرائب.
من يخضع لنظام الفواتير الإلكترونية؟
من يلزم لتقديم الفاتورة إلكترونيا في المملكة العربية السعودية؟
ينطبق التنظيم الجديد على المعاملات (شركات الى شركات) و (شركات الى جهات حكومية) و (شركات الى مستهلكين او افراد) وسيؤثر على جميع الأشخاص المقيمين والخاضعين لضريبة القيمة المضافة في المملكة العربية السعودية. كما سيؤثر أيضا على أطراف ثالثة تقوم بإصدار فواتير ضريبية نيابة عن شخص خاضع لضريبة القيمة المضافة. سوف يتم استبعاد الشركات التي لا تعمل داخل المملكة من الفاتورة الالكترونية.
الفاتورة الإلكترونية - مستقبل الأعمال التجارية في المملكة العربية السعودية
الفاتورة الورقية مقابل الفاتورة الإلكترونية
تقوم الفواتير الالكترونية بطرح العديد من الاثار الإيجابية على الشركات
فاتورة ورقية
التداول اليدوي – تكاليف الخامات – تكاليف التوصيل – الطباعة – انشاء الفاتورة – الأرشيف – المناولة اليدوية – التحقق من صحة الفاتورة – التعميد – المطابقة – الأخطاء – بطئ التوصيل – استهلاك الوقت – استهلاك الموظفين
الفاتورة الإلكترونية
التوصيل القابل للتبع + بدون اخطاء + إجراءات سريعة + توفير عمليات التشغيل + ارتفاع السيطرة المالية
أفضل خيار
كيفية امتلاك نظام الفاتورة الالكترونية ؟
تحقيق لوائح و متطلبات ZATCA اللانهائية مع الفواتير الإلكترونية. الحل من هنا
يحافظ حلنا على الامتثال للمتطلبات التنظيمية في المملكة العربية السعودية من حيث التنسيق و المحتوى و التوقيع الإلكتروني و التقارير و التخليص.
Infinite E-Invoicing هي خدمة الكترونية صغيرة قوية و سهلة الاستخدام، تتيح لك اجراء جميع عمليات الفاتورة الالكترونية بصورة مبسطة و آلية”
تم إنشاؤها لمعالجة تحديات التحول الرقمي المستمر، كما ان حلنا متوافق تماما مع أحدث لوائح تبادل البيانات ومعايير نقل البيانات الحديثة.
بفضل ميزاتها الوظيفية العديدة مثل الفواتير الذاتية والتوقيع الإلكتروني، التحقق من صحة البيانات، تحويل الصيغة، وتوزيع متعدد القنوات، فإنه يتيح لك إدارة البيانات بطريقة فعالة للغاية ويتماشى مع احتياجات العمل في المملكة العربية السعودية.
لماذا تختارنا
فوائد حلول الفواتير الإلكترونية لانهائية مع Infinite
مدفوعات أسرع.
انخفاض التكاليف
القضاء على الأخطاء البشرية
انخفاض عدد المستندات غير الصحيحة / غير المكتملة
انخفاض تكاليف التشغيل
المدفوعات في الوقت المحدد
تأثير إيجابي على البيئة (CSR)
تحسين الإدارة النقدية
إجراءات سريعة
دعم العملاء
تنفيذ فعال
على ماذا تحصل
ميزات إضافية لحلنا للحصول على الفواتير الإلكترونية
أرشفة الكترونية
توقيع إلكتروني
تصديق
توزيع البريد الإلكتروني
كيف تبدو اجراءات ZATCA الجديدة
اجراءات الفواتير الإلكترونية طبقا لـZATCA
هل لديك المزيد من التساؤلات عن الفاتورة الالكترونية ؟
الأسئلة الأكثر شيوعا
لماذا يجب أن أقوم بتطبيق الفواتير الإلكترونية؟
هناك أسباب متعددة لغرض تطبيق الفواتير الإلكترونية. الأسباب الرئيسية هي:
- اللوائح والاشتراطات الالزامية الجديدة التي أعلنتها هيئة الزكاة و الضريبة و الجمارك ابتداءا من 4 ديسيمبر 2021
- الشفافية و الوضوح المالي
- الامتثال للوائح الفواتير الإلكترونية
- خفضت دورات الشراء بالنسة الى الدفع
- تسجيل الفاتورة آليا عن طريق (API/EDI)
- انخفاض تكاليف التشغيل
كم من الوقت تستغرق عملية إضافة نظام الفاتورة الالكترونية؟
يأخذ تنفيذ وتطبيق نظام الفواتير الإلكترونية في المتوسط من أسبوعين إلى 6 أسابيع. يجب أن يتم تهيئة الموصلات الجاهزة للنشر بخصوص مواصفات وتصميمات فئة العمل التجاري، حيث تم تكوينها بالفعل لتلبية لوائح ZATCA.
هل هناك أي عقوبات إذا كنت لا اعتمد الفواتير الإلكترونية؟
لا يوجد حاليا عقوبات قابلة للتطبيق. ومع ذلك، فإن عقوبات عدم الامتثال المنصوص عليها في قانون ضريبة القيمة المضافة ستكون قابلة للتطبيق في نهاية فترة السماح (4 ديسمبر 2021).
من يخضع لنظام الفواتير الإلكترونية؟
جميع الأشخاص الخاضعين لضريبة القيمة المضافة (باستثناء الأشخاص غير المقيمين بالمملكة)، بالإضافة إلى أي طرف آخر يقوم بإصدار فواتير ضريبية نيابة عن موردين خاضعين لضريبة القيمة المضافة.
كيف سيتم تنفيذ الفواتير الإلكترونية؟
تنفيذ الفواتير الإلكترونية له مرحلتين رئيسيتين:
المرحلة الأولى:
اصدار وتخزين الفواتير الضريبية والائتمان الإلكتروني أو ملاحظات الخصم في تنسيق إلكتروني منظم صادر من خلال حل إلكتروني، بما في ذلك جميع متطلبات الفواتير الضريبية
المرحلة الثانية:
دمج الحلول الالكترونية للأشخاص الخاضعين لصريبة القيمة المضافة بهدف مشاركة البيانات و المعلومات مع أنظمة هيئة الزكاة و الضريبة و الجمارك
ما الإجراءات التي يجب اتخاذها الآن لبدء رحلة الفواتير الإلكترونية؟
الخطوة الأولى هي تحديد ما إذا كان ينطبق تنظيم الفواتير الإلكترونية عليك، بالإضافة إلى تقييم مدى جاهزية النظام لديك لاصدار فواتير إلكترونية حسب الحد الأدنى من المتطلبات المبينة في اللائحة.
والخطوة الثانية هي تحديد ما إذا كان لديك القدرات لتلبية اللوائح مع مواردك الداخلية التي ستكمل النشر خلال فترة السماح (4 ديسمبر 2021).
الحل البديل هو الاستعانة بمقدم خدمات وحلول الفاتورة الالكترونية مثل شركة (Infinte IT)، والتي توفر حلول الفواتير الالكترونية المتوافقة بنسبة 100% مع لوائح واشتراطات هيئة الزكاة. يتم تركيب وضبط النظام في فترة من اسبوعين الى 6 اسابيع في المتوسط.
ما هو المقصود بــ"الوسائل الإلكترونية" في تعريف الفاتورة الإلكترونية في تنظيم الفواتير الإلكترونية؟
أي جهاز أو تطبيق إلكتروني أو تطبيق يستخدم لتوليد الفواتير الإلكترونية والائتمان أو الخصم المباشر الذي يلبي الحد الأدنى من المتطلبات التالية:
- القدرة على الاتصال بالانترنت
- الامتثال لمتطلبات وضوابط أمن البيانات والمعلومات أو الأمن السيبراني في المملكة.
- توفير نظام مقاوم للتلاعب، والذي يسمح بالكشف عن أي تلاعب عند حدوثه
- القدرة على التكامل والترابط مع الأنظمة الخارجية باستخدام (API)
كيف يمكنني انشاء واجهة تطبيق برنامج () للارتباط و التكامل مع منصة هيئة الزكاة ؟
الخطوة الأولى:
تحديد ما اذا كان لديك القدرات لاقامة التكامل و الارتباط و استيفاء اللوائح الخاصة بمواردك الداخلية التي يجب ان تكون مهيئة للتكامل في خلال فترة السمح التي تنتهي في (4 ديسيمبر 2021)
الحل البديل:
هو الاستعانة بشركة متخصصة في تكامل و ارتباط الأنظمة مثل شركة Infinite IT التي تقدم نظام الفواتير الالكترونية المتوافقة بنسبة 100% عبر برامج API جاهزة.
يتم تثبيت النظام والبرامج في فترة من أسبوعين الى 6 أسابيع في المتوسط
كيف يتم تسجيل الفواتير الالكترونية ؟ هل هناك أي متطلبات لأغراض حفظ السجلات ؟
بالاستناد الى ان الفاتورة الالكترونية هي فاتورة ضريبية تخضع لاحكام قانون ضريبة القيمة المضافة و تنظيمها التنفيذي، فانها ينطبق عليها جميع الاحكام التي تنطبق على الفواتير الضريبية، بما في ذلك قواعد التخزين المنصوص عليها في تشريعات ضريبة القيمة المضافة وتحديدا المادة (66) من نظام تنفيذ ضريبة القيمة المضافة
المدة المطلوبة للارشفة الالكترونية:
- الأصول القياسية (6 سنوات)
- أصول رأس المال المنقولة وغير ملموسة (11 سنة)
- العقارات (15 سنة)
الحل المقدم من شركة Infinite IT يوفر خدمة ارشفة متوافقة مع أنظمة هيئة الزكاة بنسبة 100% على المدى الطويل.
ضمان صحة أصل الفاتورة و محتوياتها و بياناتها
لايمكن تغيير بيانات الفاتورة بفضل وجود الختم الزمني
ماهي اللغات المتاحة للتعامل و اصدار الفاتورة الالكترونية؟
يجب إصدار فاتورة إلكترونية باللغة العربية؛ ومع ذلك، يمكن استخدام لغات أخرى بالإضافة إلى اللغة العربية.